项目支出绩效评分表

注：请参照《项目支出绩效评价指标体系框架》（财预〔2020〕10号）设置相关指标。

项目支出绩效自评表

（2021年度）

附件9：

 

项目支出部门评价报告

 

评价类型：£实施过程评价           √完成结果评价

 

项目名称：  2021年度驻昌部队、南昌舰走访慰问    

 

项目单位：  南昌市退役军人事务局拥军优抚科       

 

主管部门：  南昌市退役军人事务局          （盖章）

 

评价时间：  2021年1月1日至2021年12月31日   

 

评价机构：£第三方机构    £专家组    √部门评价组

 

 

 

2022年5月26日

 

 

 

一、基本情况

（一）项目概况。

1.项目背景

根据相关财务制度要求，严格按照《南昌市拥军优属条例》第七条规定：“各级人民政府应当定期走访当地驻军以及优抚对象，征求对拥军优属工作的意见和建议。市人民政府应当定期走访中国人民解放军海军南昌舰。”于每年春节、“八一”期间对驻昌部队、南昌舰进行走访慰问，并对2021年度驻昌部队、南昌舰走访慰问项目进行立项。

  2.主要内容

项目内容是对驻昌团以上部队、南昌舰开展走访慰问并赠送慰问品；执行标准为军级20万元，师级8万元，团级5万元，南昌舰30万元。

3.实施情况

2021年12月底之前春节、“八一”期间按时按量完成了驻昌团以上部队、南昌舰开展走访慰问并赠送慰问品，完全按照军级20万元，师级8万元，团级5万元，南昌舰30万元标准执行。

4.资金投入和使用情况

     驻昌部队、南昌舰走访慰问项目经费提交预算申请为400万元，截止2021年12月31日，市财政下拨305万元，实际支出303.8008　万元。

（二）项目绩效目标。

1.总体目标。通过绩效评价，科学、客观、公正的了解驻昌团以上部队、南昌舰走访慰问品发放实际完成情况。

2.阶段性目标。因2021年疫情部队封闭等原因，春节期间未能开展走访，每一个建制团以上的驻昌部队、共建单位均以物流方式赠送了慰问品；八一期间走访慰问了12家主场基层连队、赠送慰问品，并对此项目的合法性、合规性进行了客观、公正的调查与评价，以此提升军人的尊崇度。2021年春节前夕为29家驻昌团以上部队、南昌舰采购、赠送慰问品，按照标准计算共需要经费245万元，经政府采购公开招标程序，实际采购支付金额为238.8008万元；“八一”走访慰问12个驻昌基层部队，慰问金标准为5万元，按照标准计算共需要经费60万元，经政府采购竞争性谈判程序，实际采购支付金额为65万元。慰问品价格共计303.8008万元，慰问品已全部发放到位。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.目的:通过绩效评价，科学、客观、公正的了解驻昌部队、南昌舰走访慰问目标实际完成情况;市级财政资金拨付及财政资金规范管理、合理使用情况;项目实施后实际达到的产出与效果情况;项目实施后驻昌部队的满意度情况。

2.对象：市双拥办。

3.范围：2021年春节前夕为29家驻昌团以上部队、南昌舰采购、赠送慰问品，按照标准计算共需要经费245万元，经政府采购公开招标程序，实际采购支付金额为238.8008万元；“八一”走访慰问12个驻昌基层部队，慰问金标准为5万元，按照标准计算共需要经费60万元，经政府采购竞争性谈判程序，实际采购支付金额为65万元。慰问品价格共计303.8008万元，慰问品已全部发放到位。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

 1.评价原则：一是评估的客观公正性原则。在项目评估中要尊重客观规律，深入调查研究，不带主观随意性，讲求科学性。二是分析的系统性原则。从项目内部要素的内在联系，以及与外部条件的广泛联系入手，进行全面的动态的分析论证。三是分级分类原则。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。四是科学规范化原则，所采用的定性和定量分析方法，必须符合客观实际，体现事物的内在联系。五是绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价指标体系：根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，包括项目资金执行率，产出指标（数量指标、质量指标、时效指标、成本指标）、效益指标（经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响）、满意度指标（社会公众或服务对象满意度）。

 

 

3.评价方法：①主要采用了因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目运行的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。

②本次绩效评价中对于项目满意度的问卷调查采取了随机抽样的方法。在“服务对象、社会群众、部门内部员工”三类人员中随机发放调查问卷样本数量共计100份。

4.评价标准：此次绩效评价主要运用以下2种评价标准：1、计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。2、历史标准。指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。

（三）绩效评价工作过程。

前期准备：在广泛调查的基础上、拟订绩效评价工作方案，对项目概况和评价思路做出说明；对评价指标体系，包括指标定义、评价标准和评分细则做出规定；同时，设计调查问卷，并同时对评价各阶段的时间做出安排。

组织实施：方案确定后，评价方开始从各方面采集基础数据，收集与项目确立有关的文件以及指标完成的数值。

现场勘验、核查、核实：采用统计抽样方法，随机对部队进行回访调查，了解相关满意度。然后，在资料和数据采信、开展访谈、问卷调查以及核查统计的基础上，撰写评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

每年春节、八一安排市领导走访慰问驻昌部队并赠送慰问品，加强了军地互动，巩固了军政军民团结的大好局面。但慰问品采购众口难调，数量有限，难以惠及所有官兵。总分100分。具体评分表格详见附件。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.规范性：《南昌市拥军优属条例》第七条：各级人民政府应当定期走访当地驻军以及优抚对象，征求对拥军优属工作的意见和建议。市人民政府应当定期走访中国人民解放军海军南昌舰。

2.目标：完成驻昌团以上部队和共建单位慰问品采购、赠送工作，军民情谊更深。

3.政府安排资金：当年财政拨款305万元，实际支出308.8008万，资金执行率99.6﹪。

（二）项目过程情况

1.春节前夕，市双拥办向市财政局发函《关于申请拨付春节走访慰问经费的函》，申请拨付245万元，市财政局回复同意后市双拥办向市政府呈报《关于申请拨付春节走访慰问经费的请示》，随后市政府下发抄告单，同意拨付245万元，用于春节慰问品采购。

2.八一前夕，市双拥办向市财政局发函《关于申请拨付八一走访慰问经费的函》，申请拨付60万元，用于采购12个驻昌部队基层单位八一慰问品。市财政局回复同意后市双拥办向市政府呈报《关于申请拨付八一走访慰问经费的请示》，随后市政府下发抄告单，同意拨付60万元，用于采购八一慰问品。

（三）项目产出情况

1.产出数量指标得分情况分析。全市共有29家驻昌部队（含南昌舰）符合走访慰问规定，所有慰问品已经发放到位，完成率100%，得分20分。

2.产出质量指标得分情况分析。经市政府、财政局、双拥办按《南昌市拥军优属条例》第七条规定，所有符合走访慰问条件的部队均按照标准发放慰问金，得分15分。

3.产出时效指标得分情况分析。每年12月31日前完成（15分）完成及时率：（项目实际完成时间／计划完成时间）×100℅。项目实际完成时间均在规定时间完成，得5分。

4.产出成本指标得分情况分析。全年预算305万，执行308.8008万，执行率99.6﹪，分值10分，得分9.9分，根据《南昌市拥军优属条例》规定，标准为军级单位20万元，师级单位8万元，团级单位5万元，南昌舰30万，慰问品已按标准采购、赠送，由于测算存在差距，故存在结余。

（四）项目效益情况

1.经济效益指标得分情况分析。无经济效益。

2.社会效益指标得分情况分析。南昌是军旗升起的地方，是全国双拥模范城“九连冠”，走访慰问工作展现了英雄城拥军优属优良传统，深化了军地情谊，巩固了军政军民团结的良好局面，得分15分。

3.生态效益指标得分情况分析。无生态效益。

4.可持续影响指标得分情况分析。南昌是全国双拥模范城“九连冠”，且以后每四年将创建一次全国双拥模范城，向驻昌部队和共建单位走访慰问并赠送慰问品，对军政军民团结的产生了良好的可持续影响，得分15分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

 （一）项目经验实施经验及做法

（1）慰问品发放达到全覆盖，发放准确，不错不漏。

（2）慰问品发放严格按文件规定的标准发放。

（3）慰问品发放及时，不拖后不延迟。

 （二）存在的问题

    慰问品难以满足所有部队的个性化需求。

（三）原因分析

 中央军委“十三条”禁令出台后，部队不得接受地方的慰问金，可以接收慰问物品，因此，南昌市春节八一将发放慰问金改为赠送慰问品。但驻昌部队数量多、需求多样化，众口难调，慰问品单一难以满足所有部队的需要。

六、有关建议

  建议根据基层连队作训、学习和生活的需要，采购相关物品，以方便基层官兵的生产、生活、训练。

七、其他需要说明的问题

无