2021年度南昌市军队离休退休干部休养所房屋建筑物购建项目绩效公开

项目支出绩效自评表

（ 2021年度）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件9：

 

项目支出部门评价报告

 

评价类型：R实施过程评价           R完成结果评价

 

项目名称： 房屋建筑物购建                                      

 

项目单位：  南昌市军队离休退休干部休养所                                     

 

主管部门：  南昌市退役军人事务局                 （盖章）

 

评价时间： 2021年1月1日至 2021年12月31日       

 

评价机构：£第三方机构    £专家组    R部门评价组

 

 

 

2022年  05月27日

 

 

2021年度南昌市军队离休退休干部休养所

房屋建筑物购建项目支出绩效自评报告

 

一、基本情况

（一）项目概况

1．项目背景:根据洪编发（2021）63号文，由军休一所和军休二所组建成立南昌市军队离休退休干部休养所，做好军队移交政府的离退休干部接收安置工作。

2．主要内容：通过项目的实施，（1）在军休所安装一架景观电梯，在军休活动中心安装一架普通升降电梯；（2）对军休所的办公场所进行装修改造；（3）对军休所食堂进行装修改造；（4）对军休所及活动中心院内整修；（5）创办军休老年大学，对老年大学进行装修改造。落实好他们的政治和生活待遇（组织学习，传达上级文件、会议精神，提供就医和生活设施方便），组织他们开展多种形式内容的文体活动，使他们老有所养，老有所学，老有所为，老有所教，老有所医，老有所乐。

3．实施情况：（1）2架电梯的安装均未完工；（2）完成军休所办公场所2楼3楼的装修改造；（3）完成军休所食堂进行装修改造；（4）完成军休所及活动中心院内整修；（5）由于创办军休老年大学时间紧张，暂未对老年大学进行装修改造。创造条件组织军休人员参加内容丰富多样的文体、娱乐、学习活动，美化休干居住条件，提供休闲锻炼场所，尽可能提高休干对我们服务工作的满意度。

4.资金投入和使用情况：全年预算数为428.08万元，其中年初预算数120.08万元，年中追加308万元。全年预算数中当年财政拨款308万元，上年结转资金120.08万元，其他资金0万元。项目单位实际支出127.43万元，其中使用当年财政拨款38.43万元，使用上年结转资金89万元，使用其他资金0万元。全年资金执行率为30%。

（二）项目绩效目标

1．项目绩效总体目标：通过项目的实施，负责接收并安置军休干部的工作，落实好军休干部的生活待遇和政治待遇，提供医疗保障、生活待遇发放、组织学习文件、传达上级文件精神、组织多样化文体活动等服务保障工作并成立军休合唱团，使军休干部老有所养，老有所学，老有所乐，老有所为，老有所医，老有所教，最大限度保障所有军队离退休人员利益。

2．项目绩效阶段性目标：（1）在军休所安装一架景观电梯（5层），在军休活动中心安装一架普通升降电梯（6层）；（2）对军休所的办公场所500㎡进行装修改造；（3）对军休所食堂200㎡进行装修改造；（4）对军休所及活动中心院内整修，外墙修补360㎡，跟换老旧电缆60米；（5）创办军休老年大学，对老年大学进行装修改造。

二、绩效评价工作开展情况

（一）1、绩效评价目的：通过绩效评价，了解房屋建筑物购建专项资金使用情况及取得的效果，总结项目资金管理的经验，分析存在问题及原因，为我局部门决策、管理提供参考依据；切实将实施预算绩效管理作为财政科学化、精细化管理的核心内容，不断提高财政专项资金管理水平和使用效益；为今后房屋建筑物购建专项资金使用工作提供重要依据。

2、评价对象：南昌市军队离休退休干部休养所全体工作人员及其完成的房屋建筑物整修及装修工作。

3、评价范围：（1）在军休所安装一架景观电梯（5层），在军休活动中心安装一架普通升降电梯（6层）；（2）对军休所的办公场所500㎡进行装修改造；（3）对军休所食堂200㎡进行装修改造；（4）对军休所及活动中心院内整修，外墙修补360㎡，跟换老旧电缆60米；（5）创办军休老年大学，对老年大学进行装修改造。房屋建筑物购建资金使用流程，范围。项目单位实际支出127.43万元，其中使用当年财政拨款38.43万元，使用上年结余财政拨款89万元，使用其他资金0万元。

（二）1、绩效评价原则和依据：根据洪编发（2021）63号文，由军休一所和军休二所组建成立南昌市军队离休退休干部休养所，做好军队移交政府的离退休干部接收安置工作。我们的绩效评价原则是（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。（2）公正公开原则。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。（3）绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2、评价指标体系、评价方法：

（1）评价指标体系根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，包括项目资金执行率，产出指标（数量指标、质量指标、时效指标、成本指标）、效益指标（经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响）、满意度指标（社会公众或服务对象满意度）。

（2）绩效评价方法：

①主要采用了因素分析法和数据对比法。因素分析法评价项目运行的整体情况是否符合实际需要，数据对比法则反映的是项目运行的持续性和质量的可控性。

②本次绩效评价中对于项目满意度的问卷调查采取了随机抽样的方法。在“服务对象、社会群众、部门内部员工”三类人员中随机发放调查问卷样本数量共计70份。

（3）绩效评价标准：此次绩效评价主要运用以下2种评价标准：1、计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。2、历史标准。指参照干休所历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。

（三）绩效评价工作过程：

1、前期准备：为使绩效评价工作顺利开展，保障该项工作长效有序运行，军休所专门成立了由所长戴利群同志任组长，副所长罗俊华同志任副组长，相关部门负责人为成员的绩效评价工作领导小组，同时，领导小组下设办公室，由财务科长兼任办公室主任，负责绩效评价日常工作。

2、组织实施：（1）根据工作部署，房屋建筑物购建项目组派工作人员查阅项目专项资金支出相关立项、资金到位及业务管理和财务管理相关资料。认真审查资料文件，抽查部分银行凭单、会计凭证等资料，审核相关数据，对采集的数据做详细的分析和统计。（2）2022年3月，对南昌市军队离休退休干部休养所项目的服务对象以及社会群众、军休所内部员工展开了问卷调查。共发放70份问卷，收回70份，问卷回收率达100%。（3）实地走访核查。2022年3月，军休所领导小组及工作人员实地走访休干，召开休干支部会议，听取休干意见。为后续分析及报告撰写做好铺垫。

三、综合评价情况及评价结论  

2021年末，南昌市军休所房屋建筑物购建项目达到了部分预期目标；会计核算真实、完整、及时，拨款程序规范，符合国家财务管理制度等相关规定。评价小组一致认为：2021年度，房屋建筑物购建项目专项资金实施可行、政策执行有力、资金落实到位、资金使用规范透明、对项目的监督及时准确。但是其中的电梯安装和军休老年大学装修改造工程进度之后，未达到预期效果，绩效评价得分为83分，达到良等次。

项目支出绩效评分表

 

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1、项目立项：根据洪编发（2021）63号文，由军休一所和军休二所组建成立南昌市军队离休退休干部休养所，做好军队移交政府的离退休干部接收安置工作。依法依规拨付军队移交政府的离退休干部安置资金。

2、绩效目标：第一，绩效目标合理，通过项目的实施，（1）在军休所安装一架景观电梯（5层），在军休活动中心安装一架普通升降电梯（6层）；（2）对军休所的办公场所500㎡进行装修改造；（3）对军休所食堂200㎡进行装修改造；（4）对军休所及活动中心院内整修，外墙修补360㎡，跟换老旧电缆60米；（5）创办军休老年大学，对老年大学进行装修改造。第二，绩效指标明确，根据上述任务，确立相对应的指标。

3、资金投入：全年预算根据历史数据进行预估，全年预算数为428.08万元，其中年初预算数428.08万元，年中追加的0万元。其中当年财政拨款308万元，上年结转资金120.08万元，其他资金0万元。项目单位实际支出127.43万元，其中使用当年财政拨款38.43万元，使用上年结转资金89万元，使用其他资金0万元。

（二）项目过程情况

1、组织实施：首先建立了保证项目顺利实施的相关制度。项目管理制度齐全性高、管理措施完备、文件内容针对性强。具体有《南昌市军队离退休干部休养所内部控制手册》、《南昌市军休所项目管理制度》，《南昌市军休所财务管理制度》。使得我所管理制度健全并且保证制度执行有效。

2、资金管理：（1）在项目实施过程中，军休所所办公室组织各项活动、会议，申报项目，资金到位率为100%；（2）实际资金到位428.08万元，实际支出127.43万元，预算执行率为30%；（3）资金使用合规:按照严格南昌市军队离退休干部休养所内部控制手册》、《南昌市军休所项目管理制度》，《南昌市军休所财务管理制度》使用资金，符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批。所物业科工作人员对工程进度，工程细节，工作质量进行全过程监督检查；军休所所财务科工作人员对项目资金全过程：申请、拨付、审核、归档都有严格的工作流程，进行严格的财务监管；项目完成后市军休所组织人员于2022年4月对房屋建筑物购建项目工作检查并做工作总结汇报，项目完成没有完全达到预期，实施成果为良。

（三）项目产出情况

1．产出数量指标分析:根据历史和计划评价标准，我所计划（1）在军休所安装一架景观电梯（5层），在军休活动中心安装一架普通升降电梯（6层）；（2）对军休所的办公场所500㎡进行装修改造；（3）对军休所食堂200㎡进行装修改造；（4）对军休所及活动中心院内整修，外墙修补360㎡，更换老旧电缆60米；（5）创办军休老年大学，对老年大学进行装修改造。2021年度实际完成情况为：（1）2架电梯的安装均未完工；（2）完成军休所办公场所2楼3楼的500㎡装修改造；（3）完成军休所食堂200㎡进行装修改造；（4）完成军休所及活动中心院内整修，外墙修补360㎡，更换老旧电缆60米；（5）由于创办军休老年大学时间紧张，暂未对老年大学进行装修改造。资金使用仅完成计划目标的30%。

2．产出质量指标分析：根据历史评价标准，（1）2架电梯的安装均未完工，质量还未检测；（2）完成军休所办公场所2楼3楼的500㎡装修改造，质量已经验收合格；（3）完成军休所食堂200㎡进行装修改造，质量已经验收合格；（4）完成军休所及活动中心院内整修，外墙修补360㎡，更换老旧电缆60米，质量已经验收合格，；（5）由于创办军休老年大学时间紧张，暂未对老年大学进行装修改造，所以此项质量未得分。已完成的工程，休干满意，家属放心。

3．产出时效指标分析：原定于2021年下半年按时完成，但是实际在要2022年底前才完成，没有合理安排好工程进度。

4. 产出成本指标分析：房屋建筑物购建安排预算资金428.08万元，目前工程未完工，也没有超出预算成本。

（四）项目效益情况

1．经济效益指标得分情况逐个分析:无

2．社会效益指标得分情况逐个分析：（1）军队离退休人员住宅区生活基础设施得到有效的修整维护；（2）为工作人员提供合适的办公场所，做好军休工作，保障军休干部利益。虽然有部分项目没有按时完工，但是座谈会上我所做好解释工作，服务对象表示理解，并对我所的工作给予肯定。我所努力营造拥军氛围，维护社会和谐稳定。

3．生态效益指标得分情况逐个分析：无

4. 可持续影响指标得分情况逐个分析：工程完成后可持续为休干提供各项保障服务，项目运行对我市军队离退休干部产生持续有利影响。

五、主要经验及做法、存在的问题及其原因分析

（一）主要经验及做法：军休所项目能够顺利实施，主要得益于相关财务、内控制度较为完善；在项目实施过程中强化管理和监督、加强部门间的协调与合作，共同推进项目执行；加强项目资金执行监管，做到专款专用，提高资金使用效率。

（二）存在的问题：1、计划2021年在军休所安装一架景观电梯（5层），在军休活动中心安装一架普通升降电梯（6层），但是没有按时完工；2、创办军休老年大学，对老年大学进行装修改造，2021年没有着手开始这项预定任务。

（三）原因分析:1、由于我所之前没有协调过安装电梯的工程，过于简单的估计了在原有建筑构上加装电梯的难度，在实际电梯安装的过程中，出现复杂地形，需要重新设计、安装、调试，导致没有按照原有时间节点完成；2、南昌市军休所由原一所和原二所2021年8月合所办公，由于没有足够的办公场所，所以合所后首先装修了办公楼2-3楼及食堂，解决了职工办公难的问题，且同时开始筹备组建军休老年大学的相关事宜，由于时间紧任务重，军休所所没有按照原计划对老年大学进行装修改造，而是直接在原二所开展了一些军休老年大学的活动课程，预计要延期到2022年才能完成原定项目目标。

六、有关建议

1、面对新的没有做过的工程，不能用常规的方法来估计，前期应该结合自身情况，充分做好调研工作，才能更加准确的预估项目的所需资金，所需时间。2、面对合所的新情况，应该根据实际工作人员情况，在做好军休人员安置本职任务的情况下，合理安排军休老年大学组建装修的项目进度，避免出现项目不能及时完成的情况再次出现。

七、其他需要说明的问题：无

 

2022年5月26日