南昌市方志敏烈士纪念园2021年博物馆免费开放补充项目绩效公开

项目支出绩效自评表

（ 2021年度）

附件9：

项目支出部门评价报告

评价类型：£实施过程评价            R完成结果评价

项目名称：       2021年博物馆免费开放补充经费    

项目单位：        南昌市方志敏烈士纪念园          

主管部门：   南昌市退役军人事务局         （盖章）

评价时间： 2021年 1 月 1 日至 2021年 12月31日

评价机构：£第三方机构     £专家组     R部门评价组

2022年  5  月 23 日

南昌市方志敏烈士纪念园2021年博物馆免费开放补助资金绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

1、项目背景

 方志敏烈士纪念园作为全国重点烈士纪念建筑物保护单位、全国爱国主义教育示范基地、全国重点红色旅游景点、全国退役军人工作模范单位，江西省国防教育基地、江西省文物保护单位等，在2021年接待游客达65万人次。我园为全额拨款事业单位，中央免开资金作为我园的日常运行补充经费尤为重要。

主要内容及实施情况

项目内容：1、提升纪念园绿化、安全保障。对静思湖周边环境进行了整治和维修，在当今疫情反复形势下，安装了大门门禁及体温测量仪等；2、为提升纪念园讲解接待水平，安排了6次讲解员培训活动，在接待水平、形象和讲解方面达到了明显的提升效果；3、在烈士墓、场馆的日常维护方面，对所有建筑物进行了一次彻底清洗；4、赣东北革命史料的挖掘和研究，撰写微党课3篇，红色故事3篇；5、充分宣传方志敏烈士精神，提升纪念园的品牌。开展了《百年荣光，饮水思源——迎建档一百周年方志敏烈士图片》巡展，参观人员2万余人，受到央视等媒体的关注。

实施情况：2021年接待游客65万人次，保持了零投诉。3月中旬，挑选出的24名优秀志愿讲解员加入园区志愿讲解服务。截至目前已进行了近500场志愿讲解服务。在市局系统荣获先进单位称号，在“两优一先”评比表彰中获得“先进党支部”荣誉，熊志文、唐蓉分获“优秀党务工作者”“优秀党员”荣誉；1月，熊志文还获得了南昌市文明单位创建先进个人荣誉；3月，我园宣教科荣获南昌市工会组织授予的“五一”巾帼标兵岗称号。

3、资金投入和使用情况

截止2021年12月31日，本年度财政下拨318.8万元，其中上年结转资金135.8万元，实际支出144.3万元。

（二）项目绩效目标

   1、总体目标

通过此次绩效评价，进一步强化对我局资金使用的管理，确保财政资金的使用效益，在资金保障范围内做到项目效益最大化，从绩效评价中发现问题，针对性解决不足，更好地贯彻《烈士褒扬条例》和《英雄烈士保护法》，开展红色教育，传承红色基因；更好地培育民族精神，激发爱国热情，建设政治文明和精神文明。提升陵园接待水平和整体形象，更好地宣扬烈士精神。

2、阶段性目标

改善纪念园软硬件设施，推进爱国主义教育基地建设，提高基地文化品位；通过扩大志愿者讲解队伍，培养一批优秀的志愿者讲解员，进一步弘扬烈士精神、传承红色基因；提升讲解员的自身素养，从而大幅提升服务品质。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

 目的：提高支出的责任和效率，形成“花钱必问效、无效必问责”的管理理念；建立科学、合理的财政专项资金绩效评价管理体系，促进公共财政阳光化；加强财政支出绩效管理，规范财政资金使用，提高财政资金使用效率和效益。

对象：评价对象为：南昌市方志敏烈士纪念园

范围：园区卫生环境和绿化136亩、接待游客65万人次、单位学校部队团体9300批次及方志敏烈士纪念园免费开放其他日常运行。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

  1、绩效评价原则

遵循相关性、可比性、重要性、定性和定量相结合、客观公正的原则；无效必问责的理念，将项目落实到具体责任科室，督促其认真履行职责，提高项目资金使用绩效。确保评价客观真实。各科室开展本部门项目支出绩效自评工作，遵循客观公正、民主公开和严格认真的工作原则。做到依法依规，实事求是，确保数据真实、准确，内容全面、完整。

2、评价指标体系

根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，确定本次绩效评价指标的整体框架，包括执行率指标（资金落实）、项目产出（产出数量、产出质量、产出时效、产出成本）、项目效益（经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响）、项目满意度（社会公众或服务对象满意度）。

3、评价方法

由绩效评价小组开展进行。在评价的基础上，对各个专项进行评价，采取抽样调查、指标分析、座谈研讨、询问查证、问卷调查和数据分析汇总等方法进行，最后出具绩效自评价报告。

 4、绩效评价标准         

此次绩效评价主要运用以下2种评价标准：1、计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。2、历史标准。指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。

（三）绩效评价工作过程

前期准备：由我局绩效评价小组牵头，组织有关业务部门了详细的工作方案，明确科室责任，确定评价指标细则；

组织部门准备自评材料：根据上一阶段任务布置，各部门按照要求准备自评材料，并将自评材料报绩效评价管理办公室。组织问卷调查，分别组织服务对象、社会群众、部门内部员工对我局履行职能满意度进行问卷调查；

定性终评并出具评价报告：绩效评价小组汇总、查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

根据“2021年南昌市方志敏烈士纪念园免开日常运行补助”项目绩效评分表,围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，实地检查及电话回访等方式，对该项目绩效进行了客观、公开的评价，最终评价结果为97分，评价等级为优。具体评分表格详见附表。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

根据江西省财政厅《关于下达 2021 年博物馆、纪念馆免费开放补助资金的通知》(赣财文指〔2021〕21号)、江西省文化和旅游厅《关于加强 2021年度博物馆、纪念馆免费开放补助资金管理使用的通知》(赣文旅财函〔2021〕20号)以博物馆免费开放补助资金保障开展相关活动。

（二）项目过程情况

该项目至2021年12月累计完成公共文化服务活动9300批次，接待参观人员达65万，对静思湖周边环境进行了整治与修理、博物馆陈列室改陈展、陈列室外墙改造、对园区进行绿化维护，做好安全保卫工作等。该项目财务管理制度健全，并设定好相关岗位进行财务相关监督职能。该项目资金管理及费用支出等，符合会计核算办法，严格执行项目资金管理制度。

（三）项目产出情况

1、产出数量指标。2021年方志敏烈士纪念园设定目标：完成园区卫生环境和绿化136亩；接待游客参观人数达65万人；接待单位学校部队团体9300批次。均已100%完成目标。该项目的实施有效的完善了纪念园软硬件设施，大大改善了园区环境，提升了服务能力水平，作为全国爱国主义教育基地，全国红色景区为方志敏纪念园在以后年度申办4A级景区，提供了可持续发展的有力保障。  

2、产出质量指标。 参观游客承载量目标值90%，实际完成目标92%；烈士墓、场馆设备维修合格率目标值100%，实际完成目标100%。

3、产出时效指标。2021年全年完成园区卫生环境和绿化136亩、接待游客65万人次、接待单位学校部队团体9300批次，均于2021年12月31日前完成。

4、产出成本指标。园区免费开放补助经费为318.8万元。园区卫生环境和绿化65万，聘用人员及临时工劳务费45万，展馆水电费9.6万，维护（修）费18万，其他日常运转支出6.7万。实际未超支。

（四）项目效益情况

1.经济效益指标。无具体经济效益。

2.社会效益指标。本项目的实施更好的保障了园区宣传优秀革命精神，向社会营造爱国主义红色氛围的力量，在红色资源中有意识地融入党史宣传，以增强党史教育的效果。使接待服务得到了有效的提升，经考核，评分为20分。

3、生态效益指。无具体经济效益。

4、可持续影响指标情况分析

方志敏烈士纪念园是全国爱国主义教育基地、全国红色经典景区。本项目具有优异的可持续影响，推进了方志敏烈士纪念园未来申办4A级景区的进程，实现了服务从粗放向精细化转变，提升了参观者对景区的认可度，好评度。经考核，评分为10分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）项目经验、做法：

1、成立项目工作小组；

2、从项目预算开始管理；

3、分阶段进行检查并效验绩效成果；

4、以内部控制为基础，对项目的岗位职责明确分工。

（二）存在问题及原因分析：

存在问题：静思湖周边环境整治与修理项目工程尾款未及时清算。

原因分析：由于项目上业务流程不熟悉，项目审计拖延时间过长等原因导致静思湖周边环境整治与修理工程尾款未及时结算。今后我园将在实践中总结不足，探索更科学更高效的项目开展方式。

六、有关建议

无。

七、其他需要说明的问题

无。

                                     南昌市方志敏烈士纪念园

                                          2022年5月23日

项目支出绩效评分表

注：请参照《项目支出绩效评价指标体系框架》（财预〔2020〕10号）设置相关指标。